香港附屬法例

存款保障計劃(維持資產)規則 - SECT 4

在香港的有關資產的款額

(1) 為施行本規則， 某計劃成員在 某一特定時間在 香港維持的 有關資產的 款額的 計算方式， 是將該資產在 該時間的
有關價值， 減去一筆相等有關價值的 有關百分率的 款額。

(2) 為施行本條—

   (a)  除(b)及(c)段另有規定外， 有關資產在 某一特定時間的 有關價值， 為該資產在 該時間的
        列於附表第3欄相對於該資產的 描述之處的 市場價值 或 帳面價值；

   (b)  附表第3項描述的 有關資產在 某一特定時間的 有關價值， 須運用以下公式計算— A + B - C 其中— A
        代表有關計劃成員每項對外匯基金的 申索(屬有市債務證券者)在 該時間的 價值的 總值； B
        代表該計劃成員對外匯基金的 申索(不屬有市債務證券者)在 該時間的 帳面價值； C 代表該計劃成員欠外匯基金的
        債務(或 有債務除外)在 該時間的 帳面價值， 不論該等債務是在 香港或 香港以外地方招致的 ；

   (c)  附表第4項描述的 有關資產在 某一特定時間的 有關價值， 須運用以下公式計算— D + E - F 其中— D
        代表有關計劃成員每項對有關認可機構的 申索(屬有市債務證券者)在 該時間的 價值的 總值； E
        代表該計劃成員對該認可機構的 申索(不屬有市債務證券者)在 該時間的 帳面價值； F
        代表該計劃成員欠該認可機構的 債務(或 有債務除外)在 該時間的 帳面價值， 不論該等債務是在 香港或
        香港以外地方招致的 。

(3) 在 本條中，

 “有關百分率”(relevant percentage) 就有關資產的 有關價值而言， 指附表第4欄中相對於該資產的 描述之
處所列出的 百分率。

(4) 在 本條中， 凡提述有關計劃成員對外匯基金或 某認可機構的 申索的 價值， 而該申索屬有市債務證券，
即為提述該申索的 市場價值或 帳面價值， 兩者 之中以較低者為準。

 “有關百分率”(relevant percentage)