香港附屬法例

強制性公積金計劃(一般)規例 - SECT 75

服務提供者須向管理局報告某些事項

(1) 如服務提供者在 執行其與某註冊計劃有關的 義務的 過程中—

   (a)  知悉該計劃的 核准受託人沒有遵守第77或 78條； 或

   (b)  發現該服務提供者認為屬不當挪用或 已導致不當挪用該計劃的 資金或 計劃資產的 任何交易； 或

   (c)  發現有任何付款從該計劃的 資金中作出， 而該付款是該服務提供者認為重大損害計劃成員的 利益或 是在
        違反本條例第14或 15條或 違反為施行本 條例第14或 15條而訂立的 任何規例的 情況下作出的 ； 或

   (d)  (在 第(3)款指明的 情況下除外)知悉計劃資產在 並非按照本條例所規定的 情況下與或 曾經與受託人的 資金混和，
        或 知悉計劃資產與或 曾經與任 何其他人的 資產混和； 或

   (e)  發現任何事項， 而該事項促使該服務提供者認為管理局根據本條例第28條就受禁制投資活動而訂立的 指引(如有的
        話)內所指明的 規定， 以及本 規例第37(2)、 51及52條及第X部及附表1的 規定， 沒有在 所有要項上獲得遵守； 或

   (f)  知悉該受託人沒有遵守第135條， 則除按第(4)款獲准許外，
        該服務提供者有責任立即以書面通知向管理局報告該事項。

(2) 如該受託人在 獲悉第(1)(c)款提述的 付款後， 已在 切實可行範圍內盡快向該計劃全數付還有關款項，
則該服務提供者無須就該筆付款而遵守 第(1)款的 規定。

(3) 第(1)(d)款所提述的 情況為—

   (a)  計劃資產的 保管人同時是一項或 多於一項其他註冊計劃或 其他財務計劃或 財務經營的 資產的 持有人； 及

   (b)  計劃資產的 保管人將計劃資產與該等其他資產混和； 及

   (c)  計劃資產的 保管人藉可使計劃資產與該等其他資產各別予以區別的 方式備存計劃資產與該等其他資產的
        獨立帳目。

(4) 服務提供者按照第(1)款向管理局報告任何事項之前， 可藉給予該受託人書面通知而—

   (a)  促請該受託人注意該事項； 及

   (b)  要求該受託人向該服務提供者提供關於該事項及有關情況的 解釋； 及

   (c)  規定該受託人在 服務提供者認為合理的 限期內糾正該事項。 如該受託人遵從該通知內的 要求及規定，
        則該服務提供者無須向管理局報告該事項。

(5) 如有以下情況， 服務提供者不得根據第(4)款給予通知—

   (a)  有關事項關乎該服務提供者認為屬嚴重不當挪用或 已導致嚴重不當挪用該計劃的 資金或 計劃資產的 某宗交易； 或

   (b)  可合理地預期， 促請受託人注意該事項會對計劃成員的 利益造成具損害性的 影響。